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제목	전산세무 실기 2급질문	등록일	2014-11-19
실기 모의고사 2~3회 부분질문드려요. ★p.327 5번 대변에 제품매출 3100만원이고 외환차익이 왜 10만원이 생기는건가요?저는 그대로 제품매출이 3110만인줄 알았는데요, ★p.341 문제 4번 저는 문제 풀때차변에 상품 100만 대변에 현금 30만,미지급금 70만 이렇게 잡았는데 답은 차변에 선급금 30만 대변에 현금 30만이네요.계약금만 회계처리해줘야하나요? 제가 푼것은 잘못된 분개인가요? p.342 ★문제2의 2번 왜 분개가외상처리인지..문제에서 딱히언급된거같지 않은데. ★문제2의 4번 해설에 전자 부분에 '여'로 표시되어있는 이유가무엇인지.. 문제에서 딱히언급 없는데도요.. 또한 분개처리가 전체적으로 이해가지 않아요. 잔금때 세금계산서가 발급되었으므로 공급가액이 1억이라는 해설도 이해가잘안가고 건설중인 자산으로 계정처리하는분개도 이해가 좀 안되요.. 계약금및 중도금 지급시 세금계산서를 발행하지 않았다는 지문은 뭐가 핵심인가요? p.346 ★문제2번에서 해설지와 모양이 달라져서 어디다가 세액을 입력하는지 모르겠어요ㅠ 기납부세액밖에 세액입력칸이 안보입니다(끝쪽에) 결정세액과 차감징수세액은어디에 입력하나요? p.344의 ★문제4의 5번 당기 법인세비용이 1200만원이라고 했으니 추가계상액은 1200만원에서 7225000원을 뺀금액 아닌가요? 답안에는 추가계상액에 1200만원이 잡혀있네요.. p.369번 ★문제 3의 [1] 확정기간이라 정산만 하면 되지만 1기 예정안분도 주어진 자료대로 입력해보았는데 공통매입세액안분계산내역에서 1기 예정것을 공급가액 1700만 총공급가액 3억5천 면세공급 9천800만 입력하면 불공제 매입세액이 476,000원 나옵니다 문제 보기에서는 불공제공통매입세액이 77만이라고 주어졌는데요...77만이 나와야하는데 47만6천이 나오네요 제가 잘못 입력한 부분이 있는건가요? ★p.412 문제5의 1번 자녀수당을 비과세로 육아수당으로 해서 등록하는거요 2014년엔 세액공제로 바꼈으니 따로안해도 되는건가요? 아님 2013년 버전 강의처럼 비과세-육아수당으로 하는건가요? 그리고 김경숙의 사원등록에서 생산직과 야간근로비과세 여로 체크했는데도 급여자료에서 야간근로수당 30만원 부분이 과세로 잡힙니다.. 수당공제에서 비과세 야간근로수당 여로 체크되어있는데도요.. 질문이 너무 많네요 ㅠ모르는게 나오면 계속 추가하고있어서..

전산세무1급 필기 질문입니다.(남정선세무사님)

전산세무1급(실기) p570 원천징수 질문입니다.